市直各部门：

　　为严格执行中央八项规定、省委“六条意见”、市“十一项禁令”和相关配套制度，根据《皇冠博彩关于组织开展市直部门执行厉行节约反对铺张浪费相关制度情况监督检查的通知》（武财监〔2018〕549号）要求，2018年7月至9月，皇冠博彩官方网站组织对全市市直部门2017年度执行厉行节约反对铺张浪费相关制度情况进行了检查。现将检查情况及部分典型问题通报如下：

　　一、检查的基本情况

　　根据“双随机一公开”要求，此次检查在组织全市所有市直部门开展自查自纠的基础上，按照20%的比例在市直91个部门中（涉密等部门除外）随机抽取了市商务局、市台盟、市贸促会等18个部门单位进行重点检查。

　　对于此次检查，市直各部门能高度重视，除少数部门自查存在问题零报告现象外，绝大多数部门能严格按照《通知》要求一一对照、不走过场，确保自查真正发现问题，取得实效。重点检查严格对照相关规定和管理制度，从费用报销程序、手续、标准等方面是否合规入手，重点对被检查单位2017年度“三公”经费和差旅费、会议费、培训费等相关经费使用和管理情况进行了现场检查。检查共发现报销手续不全、报销不合规等方面的问题220余个，涉及金额130余万元。

　　二、检查发现的问题及表现形式

　　（一）部分单位内部财务管理制度不健全。有的单位对会议费、培训费等经费开支未制定具体操作规定，未建立会议、培训计划编报和审批制度。有的单位未制定因公临时出国经费、因公短期出国培训经费等相关内部管理制度。

　　（二）部分单位超标准接待。有的单位未严格落实接待单位可以安排工作餐一次，并严格控制陪餐人数，接待对象在10人以内的，陪餐人数不得超过3人的相关规定，超标准接待。检查发现，个别单位公务接待外地人员2次，分别为安排早餐和中餐，多接待一次。少数单位存在陪餐人员超标问题。

　　（三）部分单位公务用车手续不全、报销票据不合规。少数单位公务用车审批手续不全，未明确公务用车的去向和用车事由。有的单位报销公务用车停车费均为武汉市地方税务局通用定额发票。根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）规定，自2016年5月1日起，地税机关不再向试点纳税人发放发票，已领取地税机关发票，可继续使用至2016年6月30日。

　　（四）部分单位因公临时出国差旅费支出超标准。检查发现，某单位2017年7月报销因公出访英国相关费用，其中住宿费按200英镑/天/人报销，超过财政部规定的160英镑标准；伙食费按50英镑/天/人报销，超过财政部规定的45英镑标准；公杂费按40英镑/天/人报销，超过财政部规定的35英镑标准。

　　（五）部分单位差旅费报销不规范。有的单位在报销附件中无公务差旅审批单，有的单位超标准报销出差伙食补助费和市内交通费。其中某单位报销5人赴深圳开会4天伙食补助费、市内交通费共计3600元，但实际会议期间主办方已经安排了食宿，因此伙食和交通补助应按在途的2天予以报销，出差人员实际多报销补助费1800元。

　　（六）部分单位会议费、培训费报销不规范。根据规定，党政机关报销会议、培训费用，应提供会议或培训审批文件、会议或培训通知和实际参会人员签到表、定点会议服务单位提供的费用原始明细单据，但少数单位存在报销单据不全问题，其中会议和培训餐费无具体明细清单的问题较为突出。

　　（七）部分公务支出未按规定使用公务卡结算。其中某单位2017年11月报销赴南京参加城市论坛差旅费10,476元，应通过公务卡结算的住宿费6,080元未使用公务卡结算。

　　三、下步工作要求

　　（一）高度重视，认真整改。以上问题的发生，虽然涉及金额都不大，但仍反映出部分单位和个人纪律和规矩意识淡薄,落实中央省市相关制度规定不坚决。因此，各单位要高度重视，主要领导要落实主体责任，亲自抓，亲自管，具体职能处室要自上而下拿出问题清单、明确人员任务，制定整改方案、细化工作措施，确保真改、实改、改到位。

　　（二）举一反三，堵塞漏洞。各单位要本着“有则改之无则加勉”的态度，举一反三，在继续做好自查自纠的基础上，进一步梳理查找工作落实中存在的问题及漏洞。要加大对所属部门和二级单位的检查力度，沉到一线找问题查隐患，确保检查不留死角。要进一步制定完善本单位相关配套措施，坚决避免同类问题的再次发生。

　　（三）加强督导，强化问责。对此次检查中发现的较为典型和突出的问题，皇冠博彩官方网站将把问题线索及时移交纪检监察机关。同时还将结合各单位整改落实情况适时组织“回头看”，进一步加大检查督导的力度。对于整改不到位和问题反复发生的单位和个人，将严肃追责问责。

　　2018年11月2日