根据《湖北省财政厅关于开展“小金库”专项整治的通知》 (鄂财监发〔2016〕31号)文件要求，为全面完成我市“小金库”专项整治工作任务，皇冠博彩官方网站严格按照全省统一工作部署和各阶段工作任务及时间节点要求，狠抓工作落实，在2016年底完成“小金库”专项整治自查自纠工作的基础上，于2017年1月及时将工作转入重点检查阶段，组织成立了4个检查小组，采取随机抽查的办法，对市直20家预算单位进行了重点检查。与此同时，皇冠博彩官方网站督导各区同步对本级预算单位开展了重点检查，并对发现的问题进行严肃处理。截止3月底，市区两级财政部门完成了重点检查工作任务，有关情况如下：

　　一、加强组织领导，认真抓好工作落实

　　根据省财政厅文件要求，“小金库”专项整治重点检查阶段的时间安排为2017年1月至3月。为了全面完成检查工作任务，并充分发挥财政监督检查的威慑作用，我局精心准备，认真抓好检查工作的组织落实。

　　一是认真制定检查工作方案。按照“一项检查一个方案”的检查工作要求，在完成全市自查自纠工作任务后，我局及时根据省财政厅文件要求和《财政检查工作办法》，制定了《关于组织实施“小金库”专项整治重点检查的工作方案》，明确了市区财政部门的工作任务和具体的检查工作要求，强调了检查纪律和检查责任，要求市区财政部门要严格按照《检查工作方案》认真组织开展检查工作，并按时完成检查任务。

　　二是积极开展查前培训。由于“小金库”具有隐蔽性强特点，为了能充分发现问题线索，并对问题准确定性，我局组织了查前培训，安排查找“小金库”问题经验丰富的同志讲课，就“小金库”的表现形式、查找方法进行了具体辅导，并将相关资料印发给每一名检查人员，供其在具体检查工作中参考，保证检查工作有的放矢。

　　三是实行分级负责。全市“小金库”专项整治重点检查实行分级负责，皇冠博彩组织开展市级部门的检查，区财政局负责组织开展本区的检查。为了保证整治效果，我局要求市区财政部门要以认真负责的态度开展检查工作，不走过场，不留死角。

　　四是严格按照随机抽查规则确定检查对象。按照“双随机一公开”规则，皇冠博彩从武汉市资产财务检查对象名录库中随机抽取了20个一级预算单位，从一级预算单位中选定一个二级预算单位作为检查对象；抽取的一级预算单位没有二级预算单位的，所抽取的一级预算单位作为检查对象。检查对象确定后，我局及时将其在局门户网站予以公示，接受社会监督。全市17个区财政部门(含开发区)根据省财政厅明确的重点检查工作要求，组织对区级282个单位开展了重点检查。

　　五是规范检查程序。重点检查严格依照《财政检查工作办法》所明确的检查程序和规则进行。为了拓展发现线索的渠道，接受群众举报，市区财政部门均设立了举报电话和邮箱，各检查小组在规定时限内下达检查通知，张贴检查公告，将检查组人员名单、检查内容、举报电话等进行公示。

　　二、重点检查情况

　　市区财政部门通过查阅国库集中支付数据、核实单位账户信息、审核单位账簿和会计报表、抽查会计凭证、实地查看、与工作人员谈话等方式，认真组织开展了重点检查工作，具体情况如下：

　　(一)发现“小金库”1个。具体情况为：2013至2014年期间，武汉市东西湖区辛安渡小学以虚列事项等方式套取资金59.6万元，并交由学校报账员保管，后将上述资金用于发放教师津贴等开支，属于虚列支出转出资金设立“小金库”。

　　(二)发现其他违规问题。通过重点检查，市区财政部门还发现有部分被检查单位在银行账户管理、财政资金和财务管理方面不同程度地存在一些违规问题，如以财政往来票据作支出凭证、以非正规收据作为原始凭证入账、未严格执行政府采购有关规定、未严格执行公务卡有关规定等情况。对检查发现的这些问题，市区财政部门严格依照相关规定进行了严肃处理。

　　三、问责处理情况

　　对检查发现的问题，市区财政部门会同相关部门依照相关规定进行了严肃处理：

　　(一)对于东西湖区辛安渡小学违规设立“小金库”行为，追究责任人3人，收缴金额2.67万元。辛安渡小学校长潘柏齐在学校经济管理活动中，违反国家财经纪律，情节较重，其行为违反党纪，给予党内严重警告处分；该校时任书记戴朝国未正确履行监管责任，给予诫勉谈话处理；该校报账员戴友胜，在学校经济活动中，违反了国家财务管理规定，负有直接责任，给予责令书面检查处理。

　　(二)针对检查中发现的其他违规问题，市区财政部门积极采取措施督促整改：一是要求被查单位认真研究分析问题产生原因，制定切实可行的整改方案，并及时整改到位。二是要举一反三，以此次检查为契机，认真组织开展内部财务管理自查自纠，进一步查找管理漏洞和管理问题，强化管理责任，全面提高单位财务管理质量。

　　四、下一步工作安排

　　目前，我市已完成“小金库”专项整治重点检查工作，按省财政厅的统一要求，下一步，我市将及时将工作重点转入整改完善阶段，针对专项整治工作发现的问题，深入分析问题产生的原因，强化源头控制，督促各部门单位加强内控制度建设，不断建立健全防治“小金库”长效机制，全面提升财政财务管理水平。